课程大纲

第1天  财务与企业的关系

一、理解财务在企业中的作用

企业财务的三大本质： 生存、发展、获利

企业的经济循环

财务能为企业做什么

现代企业财务框架

财务人员的不同角色

如何理解会计是一种语言？

非财务人员为什么要懂些财务管理？

二、从财务角度透视公司经营状况

评价公司经营状况的几个维度

财务分析框架

经营效率比率

获利能力

长期偿债能力

最新财务管理是什么样的？如何从财务角度思考运营问题？

三、财务报告---企业经营的仪表盘 

会计亦哲学---平衡之道

财务报表的种类与构成

资产负债表

利润表

现金流量表

各报表间的联系

如何通过报表数据了解企业经营状况

三步法轻松读懂财务数据

四、成本管理--实现精益成本管理，攫取差异化利润

成本、数量与利润相互关系

边际利润(Contribution Margin)的计算与决策应用

规模效益、保本点：为什么公司要实现规模经营，才能利于生存？

固定成本 VS 变动成本：管理者成本控制的关注点

几种常用的成本管理方法

成本/费用中心责任控制 

五、营运资本和现金管理

什么是营运资本

信用政策对营运资本的影响

信用管理是销售和现金的纽带

现金预测—企业的命脉

好公司的现金管理是什么样的

第2天  业务与财务的协同

六、全面预算管理 --实现战略、计划、预算和绩效考核的完美统一

何谓全面预算管理

预算是指挥棒，各部门协同演奏

预算的各种类型

预算编制的流程与节点控制

预算的跟踪反馈流程与各部门角色

预算差异分析 (Analysis of variance) 及业绩评价

七、业务和财务

业务与财务的共同目标——实现企业商业价值

实现二者沟通的商业语言——财务会计

业务与财务的共同目标——实现企业商业价值

-GMV

-获客量和获客成本

-转化率

-客单价和毛利率

-流失率和复购率

-退换货率和客户满意度        

竞品分析—认识你的对手

-新品研发

-品牌建设

-渠道

-用户

-成本

-财务分析

业务部门管理报告

-业务部门（研发和IT投入、采购、物流、销售、市场、运营）专项报告

-计划性报告、信息性报告、控制性报告

-财务KPI指标运用（平衡计分卡）

计划和总结

-用数字说话，用图表表达

-关注绩效和考核

-获得有用的财务数据

八、战略财务—管理者需要关注的核心问题

财务杠杠：用别人的钱替自己赚钱

企业如何降低资金占用成本：现金周期和经营周期

经营杠杆：企业扩张与规模效应

关注周期：产品生命周期、客户生命周期、创新周期、朱格拉周期等

九、风险管理和内控---守住利润

什么是风险管理与内部控制

内部控制的种类、属性、局限

内部流程控制的设计原则

内部财务控制与内部审计

让内部控制创造价值

企业常见内部控制十大漏洞